当出纳账对不上时，可以按照以下步骤进行处理：
查找原因
从票据、单据、出纳收款等多种方面来审核，进行账务核对。
检查是否有错误记账，并进行反向登记，及时纠正。
核对现金余额
确认现金日记账与库存现金余额是否相符。如果相符，则问题可能出在会计做账上，要求会计更正。
如果现金日记账与库存现金余额不符，需要仔细检查最近哪些收支忘做账了，找出原因并进行调整。
检查记账方法
使用除二法、除九法和差数法等检查错账的方法，确定错账的原因。
盘点现金
盘点实际现金余额，并与记录进行核对。
检查记账凭证与实际所附的原始凭单是否一致，确保原始单据与记账分录相符。
寻求会计协助
如果出纳对会计账务处理不熟悉，可以请会计帮助查询和调整。
控制财务风险
考虑采用分步记账、汇总记账等方式，避免一次性大量把款项支出，减少会计凭证上的错误。
及时对账
月末时，会计和出纳需要核对库存现金和银行存款的余额，找出差异原因并进行调整，确保账务一致。
记录并调整
发现差异后，应及时查明原因并做好记录，根据实际盘点做出调整分录。
通过以上步骤，可以系统地找出出纳账对不上的原因，并进行及时的调整和纠正，确保财务数据的准确性和完整性。
